COMPLEMENTO 1.2 CFDI DE NÓMINA
Requisitos
A partir del 1 de enero del 2017, se actualiza el complemento de nómina del CFDI. Debido a estos cambios es necesario estar preparado para cumplir con los nuevos requerimientos. Los siguientes son los puntos importantes por considerar:
1. CURP (Clave Única de Registro de Población)
Cuando el contribuyente se trate de una persona física deberá enviar el dato de su CURP por lo que requerirá tenerlo a la mano. En el caso de personas morales, estas no cuentan con CURP, por lo tanto, no deberán registrar este dato. Este dato se captura en Catálogos > Catálogos de contratación > Configurar Timbrado.
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2. Régimen fiscal del contribuyente
Identificar régimen fiscal del contribuyente de la lista de opciones de la tabla SAT (Servicio de Administración Tributaria).
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Este dato se captura en Catálogos > Catálogos de contratación > Configurar Timbrado.
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3. Reclasificación conceptos (percepciones, deducciones, otros pagos)
En complemento 1.2 sufren cambios los catálogos de Tipo de Percepción (C-TipoPercepcion), Tipo de deducción (C_TipoPercepcion) y se agrega una nueva tabla llamada cOtrosPagos por lo que será necesario que revise sus conceptos de nómina y los reclasifique en caso de ser necesario.
Para facilitar la tarea de reasignar sus conceptos a alguna de las claves que desaparecen, nosotros haremos los cambios necesarios para cumplir con los requerimientos el nuevo complemento de nómina. Si desea revisar la clasificación a la que fueron asignados, tendrá disponible un reporte llamado ‘Clasificación de Conceptos Timbrado’ en la sección de Reportes a Nómina.
Resumen de cambios en catálogos
Catálogo C_TipoPercepcion
- Se agregan las claves 044 a 049
- Se eliminan las claves 016 y 017
- Identificar de su lista de conceptos los que se deben que reclasificar conforme al nuevo catálogo SAT
- Considerar la cancelación de claves 016 y 017
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Catálogo C_TipoDeduccion
- Se agregan las claves 022 y 023
- Identifique de su lista de conceptos los que se deben que reclasificar con las nuevas claves SAT
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Catálogo cOtrosPagos
- Nuevo catálogo de tipo de conceptos SAT
- Identifique de su lista de conceptos los que se deben reclasificar de acuerdo con el nuevo catálogo SAT
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En Nominax sen reclasifican los conceptos de la siguiente manera:
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4. Manejo de Horas Extras
En complemento 1.2 de CFDI de nómina en caso de que se haya pagado horas extras al empleado es necesario enviar los siguientes datos:
- Número de horas trabajadas
- Número de días en que los trabajo
- Monto
Es necesario identificar el mecanismo con que registran horas extras para saber de dónde tomar la información:
- Falta y Extras: En base a registros de autorizaciones ya seasigna los días en los que se trabajó horas extras.
- Excepciones de nómina: No se obtienen de registros de asistencia, sino que el usuario manualmente captura en nómina las horas dobles o triples que desea pagar. En este caso se crearon dos conceptos nuevos 713 y 714 para la captura de los días en que se trabajó horas extras dobles y triples.
5. Captura datos de Lugar de Expedición y Entidad Federativa
Valide que los campos Ciudad y Código Postal del catálogo de Empresas se encuentren alimentados ya que son datos requeridos para el XML: Entidad Federativa y Lugar de Expedición.
Se configura desde Catálogos > Catálogos de contratación > Modificar Empresa.
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6. Llave, certificado y contraseña de CSD vigente
Identificar y tener a la mano el CSD (Certificado de Sello Digital) vigente del contribuyente ya que se requiere para cualquier cambio en la información del contribuyente.
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